В этой статье мы рассмотрели легальность Bitcoin в различных странах мира.

Легальность Bitcoin в:

 

Bitcoin представляет интерес для правоохранительных органов, налоговых органов, а также правового управления страны, они все пытаются понять, каким образом криптовалюта вписывается в существующие законодательные рамки. Легальность Bitcoin деятельности будет зависеть от того, кто вы, где вы живете, и то, что вы делаете с биткоином.
Легальность Bitcoin является спорным вопросом для правового управления и правоохранительных органов, так как они ориентированы на цифровую валюту в попытке контролировать ее использование. Bitcoin все еще на начальной стадии развития, и многие юридические органы пытаются урегулировать криптовалюту, не говоря уже о принятие законов вокруг нее. На фоне всей этой неопределенности, встает вопрос: Bitcoin – это законно?
Ответ, да, в зависимости от того, как вы его используете.
В этой статье мы постараемся объяснить сложную правовую обстановку и выяснить легальность Bitcoin. Большая часть дискуссии касается США, где в настоящее время разыгрывается правовая драма вокруг биткоина.

Опасения государств по поводу Bitcoin?

Государственные органы все больше беспокоятся о возможных последствиях использования Bitcoin, поскольку осуществлять переводы можно анонимно, Bitcoin может использоваться для отмывания денег. В частности, правоохранительные органы обеспокоены децентрализованным характером валюты.

легальность bitcoin

Уже в апреле 2012 года ФБР опубликовало документ подчеркнув опасения вокруг Bitcoin. Проводя конкретные различия между ним и централизованными цифровыми валютами , например такими как Egold и WebMoney. Они выразили обеспокоенность тем , что в то время как биржи США регулируются, оффшорные услуги не могут быть урегулированны, и могут быть использованы для незаконной деятельности .
Bitcoin была единственной формой валюты , принятой в SilkRoad ( анонимный рынок , который был доступен только через TOR и который был закрыт ФБР в октябре 2013 г). Шелковый путь широко использовался для продажи товаров , которые являются незаконными во многих странах, в том числе для продажи наркотиков. Это побудило американского сенатора Чарльза Шумера , призвать к закрытию сайта , явно связывая его с Bitcoin, который он назвал «суррогатной валютой». Управление по борьбе с наркотиками США использовали Bitcoin для скрытой закупки неконтролируемых веществ в июне 2013 году.

Кто регулирует легальность Bitcoin?

В каждой стране тот или иной орган регулирует легальность Bitcoin, но вы увидите, что многие финансовые органы заинтересованы в Bitcoin и других виртуальных валютах, наряду с региональными регуляторами.

FinCEN
В США Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), которая является компанией учрежденной министерством финансов США, взяла на себя инициативу. Она опубликовала рекомендации по поводу использования виртуальных валют. FinCEN 18 марта 2013 создали руководство в котором определены обстоятельства , при которых пользователи виртуальной валюты могут быть отнесены к категории оказывающих финансовые услуги (также известный MTBs). MTBs максимально обеспечивают защиту своих клиентов от Anti-Money Laundering (AML) и Know Your Client (KYC).

CFTC
US Commodity Futures Trading Commission (CTFC), начали свою работу с производными финансовыми инструментами, еще не объявили о попытках регулирования данной сферы, но ясно дали понять , что они намерены это сделать .

SEC
Securities and Exchange Commission (SEC) ещё не выпустили  положений по виртуальным валютам, но их компания Office of Investor Education and Advocacy опубликовали предупреждение для инвесторов , о мошеннических инвестиционных схемах , связанных с Bitcoin. В частности, они предупредили о схемах Ponzi. Уже были замечены махинации и машенеческая деятельность с биткойном на територии США, один из примеров — Trendon T Shavers (aka ‘pirateat40’), он выдавал себя продавцом Bitcoin, предлагая вложить 700000USD в Bitcoin, пообещав инвесторам до 7% в неделю.

Законодательная ветвь
Дело SEC вынудило законодательную власть определить легальность Bitcoin рассмотреть вопрос правового статуса Bitcoin. Shavers утверждал , что он не может быть привлечен к ответственности за мошенничество с ценными бумагами, так как биткойн не является денежным средством. Однако судья Amos Mazzant издал меморандум утверждая , что биткоин может быть использован в качестве денег.
В августе 2013 года Сенат США написал несколько писем для правоохранительных органов, расспрашивая об угрозах и рисках , связанных с виртуальной валютой. Письма были так же отправлены в Департамент внутренней безопасности, волнение вызвало отсутствие для правовых регуляторов и правоохранительных органов письменного разрешения преследования за заключение сделок с виртуальной валютой. Они попросили политиков и руководящие органы , касающиеся регуляции виртуальных валют, предоставить информацию о любых текущих стратегически важных изменениях касаемых этой области.

Уже в ноябре им пришли ответы из различных учреждений. Департамент внутренней безопасности был наиболее обеспокоен криминальной угрозой от незаконного использования Bitcoin, в то время как Министерство юстиции и Федеральная резервная система признали законным использование виртуальных валют. SEC утверждает , что любые организации владеющие виртуальной валютой или обеспечивающие доходность на основе активов , по средствам виртуальной валюты будут попадать под их компетенцию.
США
Каждый штат США имеет свои собственные финансовые регуляторы и законы, и каждый из них по своему относиться к вопросу криптовалют. Калифорния и Нью-Йорк были особенно агрессивны в своем стремлении урегулировать легальность Bitcoin организаций , в то время как другие, такие как Нью-Мексико, Южная Каролина и Монтана не регулируют денежные передачи бизнеса.
В мае 2013 года , государственный финансовый регулирующий орган Калифорнии отправил письмо в Bitcoin Foundation, некоммерческой организации призванной регулировать работу Bitcoin, они предупредили , что деятельность связаная с криптовалютой может закончиться штрафами и тюремным заключением.
В августе 2013 года департамент финансовых услуг Нью-Йорка  отослал двадцать две повестки компаниям использующим Bitcoin. Эти письма были дипломатичными, и приглашали к диалогу с целью разработки нормативных принципов для  индустрии цифровых валют. Глава государственного ведомства финансовых услуг — Benjamin М. Lawsky , объявив , что он будет принимать заявки на урегулирование цифровых валютных бирж. Lawsky указал , что эти предприятия будут регулироваться в соответствии с новым положением, которое он создаст к концу второго квартала 2014 года.

В Нью — Йорке BitLicense были первыми кто лицензировал виртуальную валюту Bitcoin и другие цифровые валюты в США.
Департамент финансовых услуг штата Нью-Йорк выпустили в июне 2015 года новое правовое регулирование отличающиеся от решений других американских штатов, таких как Техас и Вермонт, предложив применять существующий финансовый закон к используемым цифровым валютным технологиям, а также с их помощью изменить предварительное законодательство в Калифорнии.
Они стали самым последним примером попытки  урегулировать легальность Bitcoin.

Частные компании (частные банки)

Несколько банков закрыли счета , принадлежащие людям , зарабатывающих с помощью криптовалютных бирж. В одном из случаев это произошло потому , что банк был недоволен тем, что компания не имела денег при передачи бизнес счетов (MTB)
Сенат США рассмотрел вопрос о банковской деятельности и федеральном урегулирование в наборе слушаний, состоявшихся в ноябре. Слушания были ознакомительного характера и не могли привести к принятию каких либо действий, но при выступлении членов агентств, были приведены множество подтверждений, что Bitcoin использовался легально.

Чем использование Bitcoin может закончиться для вас

Законность использования Bitcoin зависит от того, кто вы, и как вы используете свои Bitcoin.
Есть три основные категории пользователей Bitcoin, кто-то может принадлежать более чем одной из этих категорий, и каждая из категорий имеет свои собственные юридические правила.

Обычные пользователи.
Это люди которые просто покупают Bitcoin, копят, либо тратят его. FinCEN считают, что пользователи, которые просто обменивают Bitcoin на товары или услуги используют их законно.
FinCEN : «Человек, который копит виртуальную валюту и использует ее для покупки реальных и виртуальных товаров и услуг, является пользователем и не подлежит урегулированию в качестве денежного передатчика.»

Майнеры
В соответствии с руководством FinCEN, люди, создающие Bitcoin и обменивающие его на фиатную валюту нарушают законность использования Bitcoin.
FinCEN: «В отличие от обычных пользотелей, человек, который создает единицы конвертируемых виртуальных валют и продает эти единицы другим лицам за реальную валюту или в ее эквиваленте нарушает легальность Bitcoin.»
Майнеры, попадают в категорию которая теоретически может нести ответственность.  Люди занимаюшиеся добычей биткоин попросили разъяснений . Этот вопрос был не однократно изложен в суде.

Обменники
В сентябре 2014 года Комиссия по торговле товарными фьючерсами США (CFTC) пришла к выводу об одобрении биткоин как финансового продукта.

Налогообложение

В 2009 году служба внутренних доходов США (IRS) опубликовало информацию о действиях с использованием виртуальной валюты, утверждая, что налогоплательщики могут получать доход от действий с использованиям виртуальной валюты. Они потребовали приравнять это как налогооблагаемый доход. Это так же затронуло бартер, азартные игры, и доход с хобби.
Тем не менее, IRS еще не опубликовали руководство по виртуальным валютам «открытого потока» , которые можно будет использовать за пределами виртуальной экономики. В докладе опубликованном в мае 2013 года США General Accounting Office (GAO) призвал к более определению от IRS по этому вопросу.
IRS ответили, что их руководство предпримет все возможное , чтобы виртуальная валюта не использовалась за пределами виртуальной экономики. Они добавили, что они также рассматривают потенциальные риски соблюдения налогового законодательства, связанных с анонимными электронными платежными системами, а также о их сотрудничестве с другими федеральными агентствами по данной теме.
В июне 2013 года директор блока IRS , который занимается делами по сокращению киберугроз, сообщил Financial Times, что использование кибер-мошеиничества за счет валютных и платежных систем , чтобы скрыть свой доход от IRS является преступлением, и что они немедленно реагируют на это. На слушаниях в Сенате в ноябре, директор FinCEN Jennifer Shasky Calvery подтвердил , что IRS будет выпускать более подробные рекомендации относительно виртуальной валюты. Короче говоря, не следует ожидать , что вы сможете уклониться от уплаты налогов, зарабатывая Bitcoin вместо декретной валюты.

Использование Bitcoin в промышленности

Промышленные предприятия стараются отвечать требованиям регулирующих органов.
• Несколько компаний создали комитет для формирования органа саморегулирования под названием DATA , предназначенного для открытого разговора с регулирующими органами.
• Bitcoin Фонд образованный комитетом предлагают юридические консультации, направленные на решения политических вопросов, а также поддерживания связи с регулирующими органами.
• Так же они обеспечили лицензии MTB на государственном и федеральном уровнях, а некоторые из них избежали ведения бизнеса с американскими клиентами, пока эта проблема не будет решена.

 

Немногие правительства объявили о каких-либо конкретных намерениях урегулировать легальность Bitcoin. Тем не менее, примерно в конце 2013 и начале 2014 года была серия предупреждений и директив от центральных банков и регулирующих органов. Они варьировались от простого предупреждения , до блокировки активов компаний финансовыми институтами и даже налетами на бизнесы используюших Bitcoin в своем бизнесе.
Многие беспокоятся о том, что крупномасштабные действия в системе Bitcoin могут плохо отозваться на стабильности финансовой системы, особенно если цена останится такой же не устойчивой.

Северная Америка (не США)

Канада
Канада объявила, что будет облагать налогами Bitcoin двумя способами. Сделки , совершенные с товаром или услугами будут рассматриваться в соответствии с правилами бартерной сделки, в то время в документе говорится , что прибыль , полученная от товарных сделок может быть рассмотрена как доход или капитал. Это подтвердил принятый в ноябре 2013 года закон.
В конце марта 2014 года Агентство дохода Канады (CRA) опубликовала новый документ с более подробным изложением своей позиции по налогообложению цифровых валют.
По сути, Канада будет рассматривать этот вопрос субъективно, на основе каждого конкретного случая. Когда власти будут считать, что были предприняты действия с целью получения прибыли, доход налогоплательщика будет облагаться налогом в конце года. Бартерные операции разрешены, но CRA утверждает, что стоимость товаров или услуг, полученных с помощью бартера цифровых валют должен быть включен в доход налогоплательщика. Потери в результате хищения или растраты, могут вычитаться.

В 2017 году Комиссия по ценным бумагам Британской Колумбии (BCSC) в Канаде официально зарегистрировала инвестиционную фирму, которая планирует запустить фонд, связанный с Bitcoin. Канадские регуляторы продолжают изучать способы применения криптовалют в реальном бизнесе, чтобы более грамотно подготовить законодательную базу.

Южная Америка

Боливия
El Banco Central de Bolivia, центральный банк южноамериканской нации, официально запретили любую валюту или монеты не выпущенные или не регулирующиеся государством, в том числе Bitcoin и другие криптовалюты включая namecoin, peercoin, Quark, primecoin и feathercoin.
Закон выпущенный 6 мая 2014 года, говорит о следующей политике государства по вопросу легальность Bitcoin: «Незаконно использовать любой другой вид валюты, который не выпускается и не контролируется правительством или уполномоченным органом.» Банк продолжал говорить, что гражданам запрещается номинирование цены в любых других валютах, которые ранее не утверждены национальными институтами. В 2018 году в Боливии криптовалюта не законна.

Бразилия
В апреле 2014 г. Receita — федеральный налоговый орган Бразилии, рассказали как они будут относиться к использованию Bitcoin и других цифровых валют на територии страны. Принимая позицию , аналогичную той ,что объявила налоговая служба США в марте, Бразилия принимает цифровые валюты в качестве финансовых активов. Receita ввели 15% налог на прирост капитала в момент продажи, однако, есть некоторые ключевые отличия которые в целом положительно оценивают Bitcoin пользователи страны.
Тем, кто продают меньше монет стоимостью менее 35000 реалов (R $), что составляет почти $ 16 000, не придется платить налог. Это означает, что Bitcoin пользователям в Бразилии не придется платить налог на прирост капитала при совершении небольших финансовых сделок. Receita также требует ежегодных деклараций счета от тех, кто обладает более чем R $ 1000 в цифровых валютных запасах.

Колумбия
Superintendencia Financiera (SFC) отнесли к незаконным Bitcoin сделки с другими странами Южной Америки. В докладе говорится о том , что SFC, в сочетании с центральным банком Колумбии и Ministerio Hacienda готовятся выпустить документ с изложением позиции правительства по Bitcoin и деятельностью связанной с виртуальной валютой.

Эквадор

В июле 2014 года Национальное собрание Эквадора запретили легальность Bitcoin и других децентрализованных цифровых валют. Закон  осуществлять платежи «электронными деньгами», но сейчас цифровая валюта будет запрещена.

Мексика
12 марта 2014 года Банк Мексики выпустил свое первое заявление по вопросу о виртуальных валютах. Банк предупредил общественность через заявление на своем вебсайте о рисках приобретения этих активов и их использования в качестве аналогов обычным способам оплаты. Предупреждение в целом аналогичны тем , которые выдаются многими центральными банками мира в последние месяцы. Легальность Bitcoin под вопросам для физических лиц.
Тем не менее, наиболее заметными стали потенциальные ограничения для финансовых институтов. Заявлений финансовых институтов свидетельствуют о том, что в Мексике не разрешают использовать или осуществлять любые операции с цифровой валютой на уровне банковской системы. Это означает , что банки не могут иметь дело непосредственно  с виртуальными деньгами, а также им запрешено взаимодействовать с компаниями , которые их используют.

Европа

Европейский Союз
Банковский регулятор ЕС, выпустил 13 предупреждение инвестиционного риска в декабре 2013 года , уделяя основное внимание вопросам мошенничества, уклонения от уплаты налогов и других преступлений , связанных с использованием виртуальной валюты.
Совсем недавно, в июле 2014 года EBA опубликовал в предупреждение для финансовых учреждений , чтобы они не использовали цифровые валюты , пока отрасль не будет регулироватся законом. В документе, который был направлен в Совет ЕС, были изложены новые требования для регулирования цифровых валют , а также указание не покупать, не держать и не продавать цифровые валюты , пока не будут созданы новые правила.

В конце 2017 года, Европейский союз принял решения более жестко отслеживать пользователей криптовалюты. Теперь перед покупкой необходимо индентифицировать свою личность предоставив обменникам и биржам свои персональные данные. ЕС требует от обменников ограничить использование prepaid-карточек для покупки криптовалюты.

Бельгия
16-го января 2014 года, центральный банк опубликовали предупреждение , что цифровые валюты не выпускаются центральной властью, и существует риск волатильности, мошенничества. Национальный банк Бельгии не имеет никакого намерения вмешиваться в легальность Bitcoin бизнеса с целью регулирования.

В начале 2018 года Бельгия не имеет законодательства четко регулирующего оборот криптовалют. Власти Бельгии нацелены на разработку законопроектов регулирующих использования электронных валют в  банках и прочих финансовые учереждения. Данное решение основано на том, что многие банки Бельгии работают над собственными криптовалютами.

Болгария
Национальное агентство по доходам (НРА), правительственная организация которая отвечает за введение государственных налогов и взносов на социальное обеспечение, опубликовала новые принципы налогообложения для цифровой валюты. В своем письме, НРА указал , что доход от продажи цифровых валют , таких как Bitcoin будет рассматриваться как доход от продажи финансовых активов и будет облагаться налогом по ставке 10%.

В 2018 году на законодательство относительно оборота криптовалюты возможно повлияет факт изятия государтвом биткоинов на сумму 3 млрд долларов. В мае 2017 года правохранительные органы раскрыли преступную группировку, которая отмывала средства полученные незаконным путем. В общей сложности властям Болгарии удалось изъять 213 519 биткоинов.

Кипр
Кипр с большим интересом рассматривает легальность Bitcoin в своей стране, и нацелен стать центром для криптовалютного бизнеса в ЕС и прилегающих территориях. Эта первая страна, кто создала Bitcoin учреждения, Neo и Bee. Тем не менее 7 февраля 2014 года, Центральный банк Кипра выступил с предупреждением о волатильности Bitcoin и напомнил гражданам,что криптовалюта не признается в качестве законного платежного средства. В 2017 году Кипрский регулятор CySEC опубликовал ряд правил для брокеров, занимающихся торговлей криптовалютам, на тертиории страны разрешены биржи.

Дания
До сих пор датские власти не берутся регулировать легальность Bitcoin и других цифровых валют, хотя издали строгое предупреждение , в котором Bitcoin и другие цифровые валюты были сравнены с стеклянными шариками — отсылка к древнему способу торговли дешевыми стекляшками.
Более существенной является позиция страны по налогообложению для общих операций с криптовалютами. Bitcoin считается частным активом и любые доходы освобождены от налогов. Аналогичным образом, убытки не вычитаются. Тем не менее, для компаний связанных с торговлей или спекуляцией цифровыми валютам, прибыль будет облагаться налогом.

Эстония
Центральный банк Эстонии не выпустил официальное заявление о Bitcoin, но 31 января 2014 года, один из его менеджеров заявил Bloomberg, что считает биткоин «проблематичной схемой», и желает предупредить инвесторов взять на себя все риски связаные с волатильностью рынка криптовалют.

Финляндия
Финляндия выпустила регулирующее руководство по Bitcoin в сентябре 2013 года, в котором вели налог на прирост капитала криптовалюты, а также обложили налогом Bitcoin счета производства горнодобывающей промышленности.
В январе 2014 года, Bitcoin был классифицирован как товар, после того, как центральный банк заявил, что он не соответствует определению валюты.

Франция
В середине января 2014 года Сенат Франции провел слушания по теме «Bitcoin и цифровые валюты», на котором были рассмотрены в основном положительный результат использования криптовалюты. Акцент был сделан на легальность Bitcoin и его возможности, для существующих организаций.  Один из наиболее важных вопросов был связан с увеличением дохода от использования криптовалют для бизнеса и государства. По мнению участников слушания признание Bitcoin незаконным не выгодно для государства,  и Франции необходимо поддерживать криптовалюту , чтобы догнать соседние страны.

Совсем недавно, 5 апреля, Министерство экономики и финансов Франции заявило, что, доходы, получаемые от цифровых валютных операций, подлежат налогообложению.
«Все налогоплательщики обязаны декларировать все свои доходы, в том числе те , которые происходят из — за рубежа. При этом, существует определенная толерантность, от государственных органов, относительно незначительных и нерегулярных доходов, например , от случайных продаж, «сказал представитель французского министерства Le Monde.

Германия
Германия является, пожалуй, самой передовой страной, когда речь идет о регулировании виртуальных валют. Хотя легальность Bitcoin остается под вопросом, немецкое правительство освободили Bitcoin сделки от 25% налога на прирост капитала. Кроме того, биткоин отнесли к категории частных денег. В начале января 2014 Bundesbank повторил предупреждение, что Bitcoin «не является альтернативой национальных валют».

Греция
Греция, также отложила решения вопросов многолетних государственных расходов, связанных с финансовым кризисом, чтобы предупредить нас об опасности криптовалют.

Исландия
Одна из двух стран, которые спровоцировали запрет на легальность Bitcoin и другие цифровые валюты за счет контроля за движением капитала. Использования криптовалюты в пределах страны разрешено. Покупка биткоина не законна, если она произходит за пределами страны. Государственные власти рассматривают это как отток капитала из страны. Оплата товаров и услуг также незаконно. Государство создало локальную криптовалюту auroracoin.

Недавно прошли обсуждения о налогообложение auroracoin. Также рассматривался вопрос, законности auroracoin с точки зрения контроля за движением капитала, которые в свою очередь ограничивают Bitcoin. В то же время контроля за движением капитала предупредили о рисках, связанных с использованием altcoin, сказав ,что auroracoin не валюта и не регулируется центральными банковскими органами. Frosti Sigurjónsson, председатель комитета, сообщил на своем блоге: «Существует доказательство , что это является мошенничеством».

Литва
Литовские власти, будучи зажатая между Европейским Союзом и их крупнейшим торговым партнером Россией, в конце января выдали предупреждение и ввели запрет на негосударственные валюты, но позже заявили о том что, на законодательном уровне все «в стадии обсуждения».

Нидерланды
Голландия в типично либеральном стиле молчаливо согласились с использованием цифровых валют. Государственные власти рассматривают способы налогооблажения Bitcoin и других криптовалют.

Словения
Не смотря на то, что Словения является одной из наиболее лояльных стран по отношению к цифровым валютам, 24 декабря 2013 года правительственные регуляторы выступили с заявлением, чтобы напомнить своим жителям, что Bitcoin не считается валютой. Налоговое управление страны и Министерство финансов также сообщили , что покупка Bitcoin облагается подоходным налогом, и будет рассчитываться на основе обменного курса Bitcoin-Евро на момент совершения сделки. Продажа Bitcoin не будет подвергаться налогу.

Швеция
Финансовый регулятор Швеции в настоящее время рассматривает Bitcoin в качестве средства платежа, после указания выпущенного в прошлом году. Криптовалютные обменники должны регистрироваться и отвечать всем требованиям, предъявляемым к другим финансовым институтам страны.

Россия
«Официальной валютой в России является рубль. Использование любых других денежных инструментов или суррогатов запрещено», объявила Генеральная прокуратура России в начале февраля 2014 года. Анонимные платежные системы и крипто-валюты, включая Bitcoin являются денежным суррогатом, их использование частными или юридическими лицами не допускается. Таким образом, легальность Bitcoin в России оказался под большим вопросом.
Тем не менее, 6 марта, Россия, постаралась смягчить свою позицию. В письме физическому лицу, который просил разъяснений по поводу законности использования криптовалют представители власти сообщили, что встреча ведущих российских финансовых институтов в феврале не привела к запрету, а скорее была посвящена «борьбе с преступлениями в сфере экономики , с использованием анонимных платежных систем и криптовалюты на территории Россия». Кроме того, цель государственной власти разработать единый подхода к определению правового статуса криптовалюты».
Точный статус криптовалюты в России до сих пор не определен, 1 августа 2014 года Министерство финансов отправило на рассмотрение предложение о запрете Bitcoin и любых операции связанные с криптовалютой. Прошло уже не мало времени с тех пор, тем не менее легальность Bitcoin в России ещё не определена.

Россия планирует аннонсировать государственную криптовалюту в 2019 году

Украина

Еще в ноябре 2014 года Национальный банк дал разъяснение, что он рассматривает «виртуальную валюту», как денежный суррогат, который не обеспечен реальной стоимостью, и не может использоваться физическими и юридическими лицами на территории Украины как средство платежа, поскольку это противоречит нормам украинского законодательства.

Однако НБУ не устанавливает ответственность за использование криптовалют и потому легальность Bitcoin остаеться открытым вопросом.

Великобритания
Политики Великобритании в сентябре 2013 г. решили, что сфера виртуальных денег не должна регулироваться, до того момента, пока не будет законодательной базы и точной позиции государства по этому вопросу. Некоторое время, власти Великобритании предлагали, не рассматривать Bitcoin как деньги, но вместо этого классифицировать криптовалюту как ваучеры, к которым применяется налог на добавленную стоимость (налог с продаж).

Налоговый департамент Великобритании, также отказался от признания Bitcoin в качестве валюты. Налоговому департаменту важен вопрос налогооблажения криптовалют, и они осстановились на идеи, что ко всем сделкам с криптовалютой будет применятся НДС, как к любой другой сделки купли-продажи.
6-го августа 2014 года, канцлер Джордж Осборн объявил о новой инициативе , которая будет исследовать потенциальную роль криптовалюты в Великобритании. Осборн сказал , что он поручил казначейству подготовить программу работы с криптовалютой, и ещё раз подробно рассмотреть все потенциальные риски и выгоды от использования виртуальных денег. Результаты, должны быть опубликованы осенью.
Остров Мэн также принял меры, чтобы сделать криптовалюту регулируемой. В июле 2014 года Комиссия по финансовому надзору острова разъяснила применение существующих правил, указывая, что цифровые валюты предприятии не будут подлежать налогообложению, если они не участвуют в деятельности, регулируемой в соответствии с Законом о финансовых услугах 2002 года. Комиссия также заявила, что находится в процессе разработки нового законопроекта, который предоставит им возможность осуществлять надзор, за пользователями цифровых валют, а также за законностью их действий.

Азия

Китай: Китайская Народная Республика
Власти Китая имеют, пожалуй, самое большое влияние на Bitcoin. В начале декабря 2013 года, Народный банк Китая (НБК) выступил с предупреждением о рисках использования криптовалют. Повышеное внимание было уделено безопасности использования Bitcoin в бизнесе, а также криптовалютным биржам. Спустя несколько дней ещё одно заявление о блокировки платежных операций на биржах сколыхнуло пользователей криптовалют, а цена Bitcoin во всем мире упала с рекордно высокого уровня в более чем $ 1200 примерно на 50%. Такие действия оказали сильное влияние на рынок крупных Bitcoin бирж в стране. В середине января, официальный представитель НБК заявил , что нет никаких шагов , чтобы подавить или дискриминировать Bitcoin в Китае, а также было разрешено использовать криптовалюты для бизнеса.

В начале 2018 года Китай выступил с очередным заявлением о запрете криптовалютных бирж на своей територии и опять курс биткоина упал практически на 50%, но в этот раз падения было с отметки 18 тысячь доларов.

Гонконг
Секретарь Гонконга по финансовым услугам и казначейству высказал предупреждение о рисках , связанных с Bitcoin на 9 января 2014 года. На 2018 год большенство бирж зарегестрировано именно на територии Гонконга.

Индонезия
16 января 2014 года центральный банк Индонезии выпустил предупреждение на , что Bitcoin не будет рассматривается в качестве валюты и принятие его в качестве оплаты нарушает национальные законы. Но последующих действий в отношении биржевых предприятий не было принято до сих пор.

В 2018 году Индонезия признала криптовалюту незаконной, и заявила, что единственный законный способ оплаты на територии Индонезии индонезийская рупия.

Индия
Центральный банк Индии и Резервный банк Индии (РБИ) выпустили предупреждение о Bitcoin в конце декабря 2013 года, за которым последовали почти сразу падения бирж, решивших приостановить свою деятельность . Тут же начались визиты должностных лиц налоговых органов , чтобы исследовать , как цифровые валюты могут управляться и облагаться налогом.

В 2018 году решений по поводу государственного регулирования криптовалют  на територии Индии не найдено.  Власть Индии разрабатывает законодательную базу способную регулировать финансовые потоки электронных монет.

Япония
В настоящее время не существует никаких законов , охватывающих криптовалюту в стране. Тем не менее, после закрытия биржи Mt. GOx, Япония призвала к координации усилий со стороны международного сообщества. Совсем недавно, правящая партия Японии, Либерально — демократическая партия (ЛДП) запустила комитет по исследованию криптовалюты, и выступила с заявлением , сказав , что криптовалюта должна облагатся налогом.
Японское правительство, в данный момент не идет против Bitcoin и не будет делать никаких дальнейших заявлений по этому вопросу, пока не обсудит вопросы с местными инвесторами Bitcoin.

В 2017 году в Японии криптовалюты стали официальным платежным средством на равне с фиатной валютой. Также Япония планирует выпустить свою криптовалюту J-coin до лета 2020года.

Малайзия
Центральный банк Малайзии, Банк Негара Малайзия (BNM), выпустили одно из самых коротких заявлений, предупреждая людей быть осторожными при инвестировании в Bitcoin, но проще говоря «Центральный банк не регулирует деятельность Bitcoin».

В 2017 году Центральный банк Малайзии начал свою работу над созданием законодательной базы для регулирования криптовалют.

Сингапур
Сингапур является еще одним важным международным центром финансовых услуг. Несмотря на предупреждение в сентябре 2013 года о рисках валютное управление Сингапура заявило , что «не будет мешать» Bitcoin.

Совсем недавно, 13 марта 2014, MAS объявила , что будет регулировать обмен виртуальных валют и банкоматов , в целях устранения потенциального отмывания денег и рисков финансирования терроризма. Такие посредники должны проверить идентификационные данные своих клиентов и сообщать о любых подозрительных операциях.

В 2017 году глава денежно-кредитного управления Сингапура (MAS) и вице-премьер-министр страны Тарман Шанмугаратнам заявил, что ведомство разрабатывает нормативно-правовую базу для регулирования рынка криптовалют.

Тайвань (Республика Китай)
В начале 2014 года Комиссия по надзору за Финансами Республики Китая вместе с Центральным банком выступили с совместным заявлением, настраивая общество против использования Bitcoin на Тайване. Законодательные Регуляторы запретили Bitcoin банкоматы на територии страны.

Таиланд
Таиланд внедрили запрет на Bitcoin летом 2013 года. Но уже в 2014 году изменил свое мнение по поводу криптовалют. 18 марта 2014 года Банк Таиланда выпустил свое первое четкое заявление, предупреждая потребителей , что криптовалюта не является официальным платежном средством и что ее использование рисковано.
Основной вопрос, в Таиланде не столько законность владения Bitcoin, сколько будет ли нужна лицензия на торговлю криптовалютой.

В 2018 году доступна Тайландская криптовалютная биржа https://bx.in.th/ на которой торгуется пары тайский бат к различным криптовалютам.

Вьетнам
Центральный банк Вьетнама запретил финансовым учреждениям использование цифровых валют в качестве средства платежа или предоставление услуг в обмен на них, еще в феврале 2014 года в Bitcoin не признали в качестве законного способа оплаты.

Во Вьетнаме объявили вне закона криптовалюты. Запрет на выпуск, оборот и использование биткоина и прочих валют вступил в силу с 1 января 2018 года.

Израиль
Израильский Налоговый орган заявил о обложение налогом Bitcoin, но никаких дальнейших заявлений не было сделано. Банк Израиля (BOI) и Израильское Министерство финансов выпустило совместное заявление , в феврале 2014 года предупреждая о инвестиционных рисках, а также опасности использования цифровых валют, используемых для мошенничества, отмывания денег и финансирования терроризма. Тем не менее, в августе 2013 года Ассоциация адвокатов Израиля вынесла решение, что Bitcoin «является подходящей формой оплаты адвокатов» и уполномочила своих членов принять Bitcoin.

В 2017 году Израильская Налоговая служба, определила статус криптовалют и применяемый к ним режим налогообложения. При продаже биткоинов, частные лица должны будут заплатить налог на прирост капитала, который составляет 25%. Трейдинг и майнинг криптовалют рассматриваются как ведение бизнеса, компаниям, работающим в этих направлениях, придется заплатить налог на прибыль, а также брать с клиентов НДС в размере 17%.

Иордания
Центральный банк Иордании также издал аналогичное предупреждение нерегулируемого статуса цифровых валют в феврале 2014 года и запретил банкам, финансовым компаниям, платежные системы и обменные пункты валюты сотрудничество с криптовалютой, особенно Bitcoin.

Океания

Новая Зеландия
В середине декабря 2013 года губернатор выпустил персональное предупреждение для Резервного банка Новой Зеландии (РБНЗ), предупреждая о рисках, связанных с неустойчивостью, но отметив, что эта технология очень интересной для развития страны.

В 2017 году Управление по финансовому регулированию и надзору Новой Зеландии (FMA) опубликовало официальное заявление, в котором приравняла операции с цифровыми валютами к операциям с ценными бумагами.

Австралия

В 2014 году правительство австралии планировала разработать налогобложение для цифровых валют.

В2015 году было введено двойное налогооблажения при оплате товаров криптовалютой. Если вы хотите купить компьютерную игру в интернете за 100 долларов, вам необходимо заплатить 10 долларов налог за покупку цифровой валютой плюс 10 долларов налог, которым облагаются все товары и услуги в стране. У данного налогового облажения было ряд противников.

С 1 июля 2018 год данный налог будет отменен, и цифровая валюта не будет облагатся налогом

В марте 2018 года австралийская стандартизирующая организация Standards Australia опубликовала первую в своем роде дорожную карту по стандартизации технологии блокчейн. Документ, выработанный при поддержке правительства Австралии и профильной ассоциации FinTech Australia.

Использование Bitcoin — легально ли это
5 (100%) 1 vote

0 ответы

Ответить

Хотите присоединиться к обсуждению?
Не стесняйтесь вносить свой вклад!

Добавить комментарий